Rahandusminister määrus algtekst-terviktekst avaldamine avaldatud 2012-07-17 36 RT I2012-07-20+03:002012+03:0021200720120022012-07-23+03:002014-03-22+02:00 1 2012-07-18 maarus_1_10.02.2010.xsd 120072012002 6 2014-03-12 Maret Mauer 1003941Määruse raamskeem XML struktuuri koostamiseks Täiendavad rahavoo ja finantsriskide juhtimise piirangud ja põhimõtted Määrus kehtestatakse § 32 lõike 4 ja Vabariigi Valitsuse 5. juuni 2012. a määruse nr 40 „ “ § 4 lõike 4 ja § 9 lõike 3 punkti 4 alusel. 1 Määruse reguleerimisala Määruses toodud põhimõtteid rakendatakse riigi ja nende riigieelarve seaduse § 32 lõikes 5 nimetatud isikute raha hoidmise ja paigutamisega seotud rahavoo juhtimisele, kelle raha Rahandusministeerium hoiab ja paigutab, kui see tuleneb seadusest või lepingust. 2 Krediidiasutused, kelle kaudu teostatakse riigieelarve kassalist teenindamist Krediidiasutused, kelle kaudu teostatakse riigieelarve kassalist teenindamist, on: 1 AS SEB Pank; 2 Swedbank AS; 3 Danske Bank A/S Eesti filiaal; 4 AS Krediidipank; 5 Nordea Bank Finland Plc Eesti filiaal; 6 Nordea Bank Finland Plc; 7 State Street Bank GmbH. 3 Kassareservi likviidsusriski täiendav juhtimine 1 Kassareservi vahendeid võib paigutada hoiustesse ja pöördrepotehingutesse, mille maksimaalseks kestuseks on 92 päeva. 2 Iga üksiku võlakirja ning muu emiteeritud ja kaubeldava võlakohustuse lõikes ei tohi kassareservi vahendeid paigutada üle 20% kogu emissiooni mahust. 3 Kassareservi paigutused struktureeritud võlakirjadesse ei ole lubatud. Nimetatud piirang ei kehti paigutustele, mis on tehtud enne käesoleva määruse jõustumist. 4 Kassareservi valuutariski täiendav juhtimine Valuutariskile avatud summaarne positsioon tohib moodustada kuni 1% kassareservi mahust. 5 Kassareservi intressiriski täiendav juhtimine 1 Kassareservi normportfelliks on 1-kuu pikkuse EONIA (Euro OverNight Index Average) swapi intressimäär. Normportfelli igakuise arvestuse aluseks olev intressimäär fikseeritakse iga kuu viimase pangapäeva seisuga järgmiseks kuuks. 2 Intressiriski mõõdetakse kassareservi keskmise modifitseeritud duratsiooniga, mis näitab kassareservi tundlikkust tulukõvera paralleelsete muutuste suhtes. 3 Kassareservi maksimaalne lubatud kaalutud keskmine modifitseeritud duratsioon on 0,35 aastat. 4 Intressiriski juhtimiseks on lubatud kasutada intressifutuuride lepinguid, mille alusvaraks on 3-kuu Euribor ja Saksamaa valitsuse 1,75 kuni 2,25 aastase tähtajaga võlakiri. Intressifutuuride optsioone ei kasutata. 5 Lubatud on osta ja müüa tehingu tegemisele lähima tähtajaga intressifutuure, välja arvatud juhul, kui enne intressifutuuride tähtaja saabumist asendatakse olemasolev futuur uue järgmise lähima tähtajaga futuuriga. 6 Kassareservi krediidiriski juhtimine 1 Ühe krediidiasutuse või emitendi ja tema kontserniga seotud rahapaigutused ei tohi ületada 20% kassareservi varade mahust. 2 Krediidiriski piiranguid rahapaigutuste osakaalule varade mahust ei kohaldata reitinguagentuuride Moody’s Aaa või Standard & Poor’s AAA krediidireitingut omavatele riikidele, keskpankadele, riiklikele agentuuridele ning supranatsionaalsetele institutsioonidele. 3 Paragrahvis 2 nimetatud krediidiasutustesse, välja arvatud AS Krediidipank, võib raha paigutada: 1 hoiustesse tähtajaga kuni 92 päeva, kui krediidiasutuse või selle krediidiasutuse emaettevõtja madalaimaks krediidireitinguks on Prime-1 (Moody’s) või A-1 (Standard & Poor’s). Võlakirjade maksimaalne lubatud tähtaeg ei ole piiratud; 2 hoiustesse ja võlakirjadesse tähtajaga kuni 35 päeva, kui krediidiasutuse või selle krediidiasutuse emaettevõtja madalaimaks krediidireitinguks on Prime-2 (Moody’s) või A-2 (Standard & Poor’s); 3 hoiustesse ja võlakirjadesse tähtajaga kuni 21 päeva, kui krediidiasutuse või selle krediidiasutuse emaettevõtja madalaimaks krediidireitinguks on Prime-3 (Moody’s) või A-3 (Standard & Poor’s). 4 AS-is Krediidipank on lubatud hoida raha laekumisest arvates kahe pangapäeva jooksul. 5 Käesoleva paragrahvi lõikes 1 toodud summaarse paigutuse osakaalu piiranguid ei kohaldata, kui kassareservi maht on väiksem kui 224 miljonit eurot. 6 Euroopa Finantsstabiilsuse Fondi raamlepingu artikli 5 lõike 5 alusel on reservi vahendeid kuni 5 miljoni euro ulatuses lubatud paigutada kuni 30-päevase tähtajaga Euroopa Finantsstabiilsuse Fondi hoiustesse. 7 Kassareservi investeerimispiirangute ületamine 1 Käesolevas määruses toodud piirangud võivad olla ületatud kolme pangapäeva jooksul juhul, kui kassareservi varade täiendamisel või kasutusele võtmisel suurenevad või vähenevad kassareservi varad rohkem kui 20% päevas. 2 Vabariigi Valitsuse 5. juuni 2012. a määruse nr 40 „Rahavoo ja finantsriskide juhtimise põhimõtted“ § 9 lõikes 4 nimetatud paigutuste hoidmise või realiseerimise otsuse teeb Rahandusministeeriumi kantsler. Minister Jürgen Ligi Kantsler Veiko Tali