Teksti suurus:

• Väike
• Keskmine
• Suur

Krediidiasutuse bilansivälise aruandluse kehtestamine

Vastu võetud 09.11.2007 nr 16
RTL 2007, 88, 1479
jõustumine 01.01.2008

Muudetud järgmiste aktidega (näita)

Määrus kehtestatakse krediidiasutuste seaduse § 91 lõike 1, riikliku statistika seaduse § 30¹ lõike 3¹, Euroopa Keskpankade Süsteemi ja Euroopa Keskpanga põhikirja artikli 5 ja nõukogu määruse (EÜ) nr 2533/98, 23. november 1998, statistilise teabe kogumise kohta Euroopa Keskpanga poolt (ELT L 318, 27.11.1998, lk 8–19) artikli 4 alusel.
[RT I, 18.06.2024, 1 - jõust. 21.06.2024]

1. peatükk ÜLDSÄTTED 

§ 1.   Määruse reguleerimisala

  (1) Määrusega kehtestatakse nõuded määruse §-s 3 nimetatud Finantsinspektsiooni, Eesti Panga ja Rahapesu Andmebüroo ülesannete täitmiseks vajalike aruannete (edaspidi aruanded) sisule ja vormile ning aruannete Finantsinspektsioonile esitamise tähtajad ja kord.
[RT I, 18.06.2024, 1 - jõust. 21.06.2024]

  (2) Määrusega kehtestatud aruandeid kasutatakse ka selleks, et täita nõudeid, mis on kehtestatud Euroopa Keskpanga 17. oktoobri 2012. aasta määrusega (EL) nr 1011/2012 väärtpaberiosaluste statistika kohta (EKP/2012/24) (ELT L 305, 1.11.2012, lk 6–24).
[RT I, 27.02.2026, 1 - jõust. 02.03.2026]

§ 2.   Määruse kohaldamine

  Aruandeid on kohustatud koostama ja esitama kõik Eestis tegutsevad krediidiasutused ja krediidiasutuse filiaalid (edaspidi krediidiasutus).

2. peatükk ARUANDED, NENDE KOOSTAMISE PÕHIMÕTTED JA ESITAMINE 

§ 3.   Aruanded

  Krediidiasutus on kohustatud koostama ja esitama järgmised aruanded:
  1) [Kehtetu - RT I, 19.06.2018, 1 - jõust. 01.07.2018]
  2) [Kehtetu- RT I, 19.06.2018, 1 - jõust. 01.07.2018]
  3) «Investeerimisteenuste aruanne» koodiga 246 (lisa 3).
[RT I, 13.11.2012, 3 - jõust. 30.11.2012]

§ 4.   Aruandeperiood ja aruannete esitamise tähtajad

  (1) Paragrahvis 3 nimetatud aruannete aruandeperiood on kuu.

  (2) Paragrahvi 3 punktis 3 nimetatud aruanne esitatakse kümnendaks pangapäevaks pärast aruandeperioodi lõppu.
[RT I, 19.06.2018, 1 - jõust. 01.07.2018]

§ 5.   Aruannete esitamine

  (1) Aruanded esitatakse Finantsinspektsioonile elektrooniliselt XMLis (eXtensible Markup Language) vormindatud dokumentidena Eesti Panga presidendi 29. mai 2018. aasta määruse nr 4 „Aruannete elektroonilise esitamise nõuded” (RT I, 05.06.2018, 1) kohaselt.
[RT I, 19.06.2018, 1 - jõust. 01.01.2019]

  (2) Vigade tuvastamisel ja arvestuspõhimõtete muutmisel esitatakse Finantsinspektsioonile elektrooniliselt uued korrigeeritud aruanded.

  (3) Aruande valdkonda kuuluvate andmete puudumisel esitatakse tühi aruanne.

§ 6.   Klassifikaatorite ja rahvusvaheliste standardite kasutamine

  (1) Aruannetes määratakse valuutakood vastavalt rahvusvahelise standardi ISO 4217 valuutakoodide tabelile ja näidatakse suurtähtedega.

  (2) Aruannetes määratakse kliendi riigi kood vastavalt rahvusvahelise standardi ISO 3166-1 riikide ja territooriumide kahetäheliste koodide tabelile ja näidatakse suurtähtedega.
[RT I, 27.05.2025, 3 - jõust. 01.01.2026]

3. peatükk ANDMEVAHETUSE TURVAMINE 
[Kehtetu - RT I, 05.06.2012, 1 - jõust. 01.11.2012]

§ 7. - § 10. [Kehtetud - RT I, 05.06.2012, 1 - jõust. 01.11.2012]

4. peatükk LISADES KASUTATUD MÕISTED 

§ 11.   Kasutatud mõisted

  Määruses kasutatakse mõisteid §-des 12–16 esitatud tähenduses.

§ 12.   Klientide ja instrumentide kohta kasutatud mõisted

  (1) Klientide klassifitseerimisel tuleb lähtuda Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) nr 549/2013 Euroopa Liidus kasutatava Euroopa rahvamajanduse ja regionaalse arvepidamise süsteemi kohta (EÜT L 174, 26.06.2013) A lisa peatükis 2 sätestatud definitsioonidest.

  (2) Instrumentide määratlemisel tuleb lähtuda mõistetest Eesti Panga presidendi 13. mai 2025. aasta määruse nr 3 „Krediidiasutuse bilansi täiendava aruandluse kehtestamine” tähenduses.
[RT I, 27.02.2026, 1 - jõust. 02.03.2026]

§ 13.   Garantiide ja muude sarnaste bilansiväliste tühistamatute kohustuste ja nõuete kohta kasutatud mõisted
[Kehtetu - RT I, 19.06.2018, 1 - jõust. 01.07.2018]

§ 14.   Muude bilansiväliste tühistamatute kohustuste ja nõuete kohta kasutatud mõisted
[Kehtetu - RT I, 19.06.2018, 1 - jõust. 01.07.2018]

§ 15.   Tühistatavate bilansiväliste kohustuste ja nõuete kohta kasutatavad mõisted
[Kehtetu - RT I, 19.06.2018, 1 - jõust. 01.07.2018]

§ 16.   Tuletisinstrumentide kohta kasutatud mõisted
[Kehtetu - RT I, 19.06.2018, 1 - jõust. 01.07.2018]

§ 16¹.   Investeerimisteenuste aruandes kasutatud mõisted
[RT I, 05.06.2012, 1 - jõust. 01.11.2012]

Kontopidaja (custodian) on krediidi- või finantseerimisasutus, mis osutab väärtpaberite hoidmise, registreerimise ja/või arveldamise teenust.

5. peatükk RAKENDUSSÄTTED 

§ 17.   Määruse kehtetuks tunnistamine

  [Käesolevast tekstist välja jäetud.]

§ 18.   Määruse jõustumine

  Määrus jõustub 1. jaanuaril 2008. a.

Lisa 1 Garantiide, muude tühistamatute ja tühistatavate kohustuste ning nõuete jääkide aruanne
[Kehtetu - RT I, 19.06.2018, 1 - jõust. 01.07.2018]

Lisa 2 Tuletisinstrumentide lepingute aruanne
[Kehtetu - RT I, 19.06.2018, 1 - jõust. 01.07.2018]

Lisa 3 Investeerimisteenuste aruanne
[RT I, 28.05.2021, 1 - jõust. 01.09.2021]