Eesti Panga President määrus terviktekst avaldamine avaldatud 2017-03-29 RT I 2017-03-31 2017 6 131032017006 2018-03-31 6 RT I2026-02-27+02:0020268127022026008 2026-03-02 1 2026-02-20 maarus_1_10.02.2010.xsd 127022026008 37 2026-02-26 Maret Mauer 1038398 Määruse raamskeem XML struktuuri koostamiseks avaldamine esitatud avaldamiseks 7 2017-05-02 Ene Kasesalu avaldamine esitatud avaldamiseks 12 2018-06-18 Maret Mauer avaldamine esitatud avaldamiseks 17 2021-01-21 Maret Mauer avaldamine esitatud avaldamiseks 21 2021-05-27 Maret Mauer avaldamine esitatud avaldamiseks 26 2024-06-17 Maret Mauer avaldamineesitatud avaldamiseks322025-06-10Imre Sobnin Detailsete krediidiandmete aruannete esitamise nõuded 2018-06-12 RT I 2018-06-19 1 119062018001 2019-01-01 2021-01-19 RT I 2021-01-22 3 122012021003 2021-01-25 2021-05-20 RT I 2021-05-28 1 128052021001 2022-01-01 2024-06-12 RT I 2024-06-18 1 118062024001 2024-06-21 2025-05-13 RT I 2025-05-27 3 127052025003 2026-01-01 2026-02-17RT I2026-02-2711270220260012026-03-02 Määrus kehtestatakse § 91 lõigete 1 ja 3, § 30¹ lõike 3¹, Euroopa Keskpankade Süsteemi ja Euroopa Keskpanga põhikirja artikli 5 ja nõukogu määruse (EÜ) nr 2533/98, 23. november 1998, statistilise teabe kogumise kohta Euroopa Keskpanga poolt (ELT L 318, 27.11.1998, lk 8–19) artikli 4 alusel. RT I 2024-06-18 1 118062024001 2024-06-21 1 Üldsätted 1 Määruse reguleerimisala Määrusega kehtestatakse: 1 Määruse § 3 lõikes 1 nimetatud Eesti Panga, Finantsinspektsiooni ja Rahapesu Andmebüroo ülesannete täitmiseks vajalike aruannete (edaspidi aruanded) sisu- ja struktuurinõuded, mida tuleb järgida Euroopa Keskpanga määrusega (EL) nr 2016/867 granulaarsete krediidi- ja krediidiriskiandmete kogumise kohta (ELT L 144, 1.6.2016, lk 44–98) ette nähtud detailsete krediidi- ja krediidiriskiandmete (edaspidi krediidiandmed) esitamisel; RT I2026-02-2711270220260012026-03-02 2 määruse § 3 lõikes 1 nimetatud aruannete Eesti Pangale esitamise tähtajad ja kord. 2 Määruse kohaldamine 1 Määrusega ette nähtud aruandeid on kohustatud koostama ja esitama kõik Eestis tegutsevad krediidiasutused ja välisriikide krediidiasutuste filiaalid (edaspidi krediidiasutused). 2 Kooskõlas Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 2016/867 artikli 16 lõikega 1 võib Eesti Pank teha väikeste krediidiasutuste puhul erandi ning loobuda käesoleva määrusega kehtestatud aruannete esitamise nõudest. Eesti Pank teavitab krediidiasutust määruse kohaldamise erandi rakendamisest ja lõpetamisest kooskõlas Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 2016/867 artikli 16 lõikega 4. 2 Aruanded, nende koostamise põhimõtted ja esitamine 3 Aruanded ja nende koostamine 1 Krediidiasutus on kohustatud koostama ja Eesti Pangale esitama järgmised aruanded: 1 residendist vastaspoolte aruanne koodiga 2201 (lisa 1); 2 mitteresidendist vastaspoolte aruanne koodiga 2202 (lisa 2); 3 instrumendi aruanne koodiga 2210 (lisa 3); 4 instrumendi finantsnäitajate aruanne koodiga 2211 (lisa 4); 5 solidaarvastutuse aruanne koodiga 2212 (lisa 5); 6 vastaspoole rolli aruanne koodiga 2213 (lisa 6); 7 raamatupidamisandmete aruanne koodiga 2214 (lisa 7); 8 tagatiste aruanne koodiga 2215 (lisa 8); 9 instrumendiga seotud tagatiste aruanne koodiga 2216 (lisa 9); 10 vastaspoole riski aruanne koodiga 2217 (lisa 10); 11 vastaspoole makseviivituse aruanne koodiga 2218 (lisa 11). 2 Aruannete koostamisel tuleb lähtuda Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 2016/867 artikli 4 lõikes 1 sätestatud nõuetest. 3 Aruannete koostamisel ei rakendata Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 2016/867 artiklis 5 määratletud aruandluskünnist. 4 Määruse lisades 1–11 kasutatakse mõisteid Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 2016/867 lisa 4 tähenduses. 5 Määruse lisades 1 ja 2 kasutatakse mõisteid „resident“ ja „mitteresident“ Eesti Panga presidendi 13. mai 2025. aasta määruses nr 3 „Krediidiasutuse bilansi täiendava aruandluse kehtestamine“ määratletud tähenduses. RT I2026-02-2711270220260012026-03-02 6 Krediidiasutus, millel on filiaale väljaspool Eestit, on kohustatud kajastama aruannetes nii krediidiasutuse Eestis paikneva üksuse kui ka andmeid esitavas liikmesriigis (edaspidi liikmesriik) asuva filiaali krediidiandmeid. Kooskõlas Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 2016/867 artikli 6 lõike 3 punktiga a võib Eesti Pank liikmesriikides asuvate filiaalide krediidiandmete kogumisel loobuda täielikult või osaliselt käesoleva määruse § 3 lõike 1 punktides 1–6 nimetatud aruannete esitamise nõudest. Eesti Pank teavitab krediidiasutust, kui on otsustanud määruse § 3 lõike 1 punktides 1–6 nimetatud aruannete esitamise nõudest loobuda. 7 Kooskõlas Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 2016/867 artikli 6 lõike 3 punktiga b võib Eesti Pank liikmesriikide krediidiasutuste Eestis tegutsevate filiaalide krediidiandmete kogumisel loobuda täielikult või osaliselt käesoleva määruse § 3 lõike 1 punktides 7–11 nimetatud aruannete esitamise nõudest. Eesti Pank teavitab krediidiasutuse filiaali, kui on otsustanud määruse § 3 lõike 1 punktides 7–11 nimetatud aruannete esitamise nõudest loobuda. 4 Aruandeperiood ja aruannete esitamise tähtajad 1 Määruse § 3 lõike 1 punktides 1–6, 8, 9 ja 11 nimetatud aruannete aruandeperiood on kuu. Määruse § 3 lõike 1 punktides 7 ja 10 nimetatud aruannete aruandeperiood on kvartal. 2 Määruse § 3 lõike 1 punktides 1 ja 2 nimetatud aruanded esitatakse viieteistkümnendaks pangapäevaks pärast aruandeperioodi lõppu; § 3 lõike 1 punktides 3–6, 8, 9 ja 11 nimetatud aruanded esitatakse seitsmeteistkümnendaks pangapäevaks pärast aruandeperioodi lõppu; § 3 lõike 1 punktides 7 ja 10 nimetatud aruanded esitatakse kolmekümne viiendaks pangapäevaks pärast aruandeperioodi lõppu. 5 Aruannete esitamine 1 Aruanded esitatakse Eesti Pangale elektrooniliselt XML-is (eXtensible Markup Language) vormindatud dokumentidena Eesti Panga presidendi 29. mai 2018. aasta määruse nr 4 „Aruannete elektroonilise esitamise nõuded” (RT I, 05.06.2018, 1) kohaselt. RT I 2018-06-19 1 119062018001 2019-01-01 2 Vigade tuvastamisel ja arvestuspõhimõtete muutmisel esitatakse elektrooniliselt uued korrigeeritud aruanded. 3 , <, &, ', ".]]> 3 Rakendussätted 6 Määruse jõustumine ja kohaldamine 1 Määrus jõustub 31. märtsil 2018. 2 Määrust kohaldatakse järgmiselt: 1 määruse § 3 lõike 1 punktides 1 ja 2 nimetatud aruanded koostatakse ja esitatakse esmakordselt 31. märtsi 2018 seisuga ning edaspidi aruandeperioodide kohta, mis lõpevad 30. septembril 2018 ja hiljem; 2 määruse § 3 lõike 1 punktides 3–11 nimetatud aruanded koostatakse ja esitatakse aruandeperioodide kohta, mis lõpevad 30. septembril 2018 ja hiljem. Lisa 1 Residendist vastaspoolte aruanne RT I 2025-05-27 3 127052025003 2026-01-01 Lisa 2 Mitteresidendist vastaspoolte aruanne RT I 2025-05-27 3 127052025003 2026-01-01 Lisa 3 Instrumendi aruanne RT I 2025-05-27 3 127052025003 2026-01-01 Lisa 4 Instrumendi finantsnäitajate aruanne RT I 2025-05-27 3 127052025003 2026-01-01 Lisa 5 Solidaarvastutuse aruanne Lisa 6 Vastaspoole rolli aruanne RT I 2025-05-27 3 127052025003 2026-01-01 Lisa 7 Raamatupidamisandmete aruanne RT I 2025-05-27 3 127052025003 2026-01-01 Lisa 8 Tagatiste aruanne RT I 2025-05-27 3 127052025003 2026-01-01 Lisa 9 Instrumendiga seotud tagatiste aruanne Lisa 10 Vastaspoole riski aruanne Lisa 11 Vastaspoole makseviivituse aruanne RT I 2025-05-27 3 127052025003 2026-01-01