Eesti Panga Presidentmäärusalgtekst-terviktekstkrediidiasutuskordarvestusreservavaldamineavaldatud2006-12-08+02:0011RTL2006-12-20+02:00891665http://www.riigiteataja.ee/akt/127622782007-01-01+02:002007-12-31+02:00maarus_1_10.02.2010.xsd1276227812010-10-28+03:00migraator308662Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine Määrus kehtestatakse «Eesti Panga seaduse» § 14 punkti 4 alusel.

§ 1. Reguleerimisala

Määrusega kehtestatakse Eestis tegutsevatele krediidiasutustele kohustusliku reservi nõue.

§ 2. Määruse kohaldamine

Määrust kohaldatakse kõikidele krediidiasutustele ning välisriigi krediidiasutuste filiaalidele (edaspidi krediidiasutus).

§ 3. Kohustusliku reservi nõude arvestuse baas

(1) Kohustusliku reservi nõude arvestuse baasi hulka kuuluvad kõik krediidiasutuse poolt võõrvahendite kaasamise teel saadud bilansilised kohustused, sealhulgas allutatud kohustused ja võlgnevused mitteresidentidest krediidiasutustele.

(2) Bilansivälistest kohustustest arvestatakse kohustusliku reservi nõude arvestuse baasi hulka aruandva krediidiasutuse konsolideerimisgruppi kuuluvate residentsete finantseerimisasutuste kohustuste katteks väljastatud finantsgarantiid.

(3) Kohustusliku reservi nõude arvestuse baasi ei kuulu võlgnevused kodumaistele krediidiasutustele ja võlgnevused Eesti Pangale.

§ 4. Kohustusliku reservi nõude määrad

(1) Kohustusliku reservi nõudel on üldmäär ja erimäär.

(2) Kohustusliku reservi nõude üldmäär on 15% kohustusliku reservi nõude arvestuse baasist.

(3) Kohustusliku reservi nõude erimäär on 15% kohustusliku reservi nõude arvestuse baasist.

§ 5. Kohustusliku reservi nõude määrade rakendamine

(1) Kohustusliku reservi nõude erimäära rakendatakse järgmistele kohustusliku reservi nõude arvestuse baasi kuuluvatele kohustustele:
1) üle kaheaastase lepingulise tähtajaga tähtajalised, säästu- ja muud hoiused ning võlgnevused;
2) repotehingud;
3) üle kaheaastase lepingulise tähtajaga emiteeritud võlakirjad;
4) üle kaheaastased kohustused välismaiste krediidiasutuste suhtes.

(2) Kõikidele ülejäänud kohustusliku reservi nõude arvestuse baasi kuuluvatele kohustustele rakendatakse kohustusliku reservi nõude üldmäära.

§ 6. Kohustusliku reservi nõude suuruse arvutamine

(1) Kohustusliku reservi nõude suurus järgmiseks kuuks arvutatakse eelmise kuu lõpu bilansi alusel.

(2) Kohustusliku reservi nõude suurus järgnevaks kuuks loetakse kehtivaks alates kuu esimesest pangapäevast.

§ 7. Kohustusliku reservi nõude täitmine

(1) Kohustusliku reservi nõude täidab krediidiasutus vahendite hoidmisega Eesti Panga vastaval arvelduskontol.

(2) Krediidiasutus, kellel on Eesti Pangaga sõlmitud leping kohustusliku reservi nõude kuukeskmise täitmise ja välisvarade arvestamise kohta, võib kohustusliku reservi nõuet kuni 50% ulatuses täita ka Eesti Panga poolt aktsepteeritavate likviidsete välisvaradega (edaspidi likviidsusportfell) vastavalt käesolevas määruses sätestatule. Nõuded likviidsusportfellile on toodud määruse lisas 1 «Nõuded kohustusliku reservi nõude täitmisel aktsepteeritavatele likviidsetele välisvaradele».

(3) Kohustusliku reservi nõuet täidetakse ühe kuu keskmisena.

§ 8. Aruannete esitamine ja reservinõude arvestus

(1) Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestus ning intresside ja trahvide arvestus toimub määruse lisa 2 «Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestuses kasutatavad valemid» alusel.

(2) Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestuse tehnilised tingimused on toodud määruse lisas 3 «Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestuse tehnilised tingimused».

(3) Kohustusliku reservi nõude arvestuse aruande struktuur on toodud määruse lisas 4 «Kohustusliku reservi nõude arvestuse aruanne».

(4) Määruse lisa 4 kohane «Kohustusliku reservi nõude arvestuse aruanne» esitatakse Eesti Pangale iga kuu 17. pangapäevaks.

§ 9. Leppetrahvid nõude mittetäitmisel

(1) Krediidiasutuse kohustusliku reservi nõude mittetäitmisel nõuab Eesti Pank krediidiasutuselt leppetrahvi. Leppetrahvi arvestamise kord fikseeritakse Eesti Panga ja krediidiasutuse vahelise kohustusliku reservi nõude täitmist täpsustava lepinguga.

(2) Leppetrahvi määraks on kohustusliku reservi nõude täitmisperioodi jooksul kehtinud kõrgeim Euroopa Keskpanga laenamise püsivõimaluse intressimäär, millele on lisatud 2,5 protsendipunkti.

(3) Juhul kui krediidiasutus on viimase kaheteistkümne kuu jooksul kohustusliku reservi nõude täitmise vastu eksinud rohkem kui kaks korda, on leppetrahvi määraks kohustusliku reservi nõude täitmisperioodi jooksul kehtinud kõrgeim Euroopa Keskpanga laenamise püsivõimaluse intressimäär, millele on lisatud 5 protsendipunkti.

(4) Leppetrahvide arvestus toimub määruse lisa 2 «Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestuses kasutatavad valemid» alusel.

§ 10. Kohustusliku reservi nõude täitmist täpsustavad lepingud

(1) Residendist krediidiasutus võib Eesti Pangaga sõlmida
1) kohustusliku reservi nõude kuukeskmise täitmise lepingu või
2) kohustusliku reservi nõude kuukeskmise täitmise ja välisvarade arvestamise lepingu.

(2) Uue lepingu sõlmimisel või lepingu muutmisel koostatakse lepingutele vastav «Kohustusliku reservi nõude arvestuse aruanne» järgmise täitmisperioodi kohta ja esitatakse Eesti Pangale määruse § 8 lõikes 4 nimetatud tähtajaks.

§ 11. Rakendussätted

Esimene määruse kohane «Kohustusliku reservi nõude arvestuse aruanne» koostatakse 2007. aasta jaanuarikuu kohta ning esitatakse Eesti Pangale 27. detsembriks 2006. a.

§ 12. Määruse kehtetuks tunnistamine

Eesti Panga presidendi 2. veebruari 2006. a määrus nr 4 «Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine» (RTL 2006, 15, 263; 59, 1065) tunnistatakse kehtetuks.

§ 13. Jõustumine

Määrus jõustub 1. jaanuaril 2007. a.

President Andres LIPSTOK

Eesti Panga presidendi 8. detsembri 2006. a määruse nr 11 «Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine»
lisa 1

NÕUDED KOHUSTUSLIKU RESERVI NÕUDE TÄITMISEL AKTSEPTEERITAVATELE LIKVIIDSETELE VÄLISVARADELE

1. Likviidsusportfell tohib krediidipiirangute raames sisaldada vaid euros nomineeritud fikseeritud ja ujuva kupongimääraga ning diskontovõlakirju, mis on emiteeritud või garanteeritud Euroopa Liidu supranatsionaalsete emitentide või järgnevate riikide valitsuste poolt:
1) Eurotsooni riigid,
2) Austraalia,
3) Jaapan,
4) Kanada,
5) Norra,
6) Rootsi,
7) Šveits,
8) Suurbritannia,
9) Taani,
10) USA,
11) Uus-Meremaa.

2. Likviidsusportfell tohib sisaldada vaid võlakirju, mille hiliseim (kui võlakirjal on näiteks S&P poolt kõrgem reiting aga hilisem reiting Moody poolt on madalam, siis arvestatakse hilisemat reitingut) krediidireiting on vähemalt järgmine (S&P/Moody’s):
1) supranatsionaalsed finantsorganisatsioonid: AA-/Aa3;
2) Eurotsooni riikide valitsused: AA-/Aa3;
3) Eurotsooni mittekuuluvate riikide valitsused: AA-/Aa3;
4) valitsuse garantiiga emitendid: AA-/Aa3.

3. Mitte-eurotsooni riiklike võlakirjade osakaal turuväärtuse põhjal arvestatuna ei tohi ületada 20% kogu likviidsusportfelli turuväärtusest. Võlakirja turuväärtus Eesti kroonides leitakse välisdepositooriumi likviidsusportfelli konto portfellihindamise aruandes¹ toodud võlakirja puhashinna² ja arvestusliku intressi põhjal leitud turuhinna³, võlakirja nominaali ning valuutakursi⁴ alusel. Ujuva kupongimääraga võlakirjade puhul võetakse arvesse ainult nende puhasväärtus (puhashind*nominaalmaht), kogunenud intressi arvesse ei võeta.

4. Mitteriiklike emitentide võlakirjade osakaal turuväärtuse põhjal arvestatuna ei tohi ületada 30% likviidsusportfelli turuväärtusest.

5. Likviidsusportfell tohib sisaldada vaid varasid,
1) mis ei ole optsioonilepingu objektiks,
2) millel ei lasu koormatist⁵ ning
3) mille üle omab aruandev krediidiasutus kontrolli⁶. Erandina tohib likviidsusportfell sisaldada pöördrepo-tehinguga (k.a väärtpaberite müügi-tagasiostu tehinguga) soetatud punktis 4 nimetatud minimaalse krediidireitingu nõudele vastavaid võlakirju, juhul kui nende võlakirjade vastu müüdud varade krediidikvaliteet ja turuväärtus ei ole ostetud võlakirjade omast madalam.

6. Likviidsusportfellis olevad ujuva kupongimääraga võlakirjad peavad vastama järgmistele tingimustele:
1) kupongimäär fikseeritakse perioodi alguses;
2) ujuva kupongimääraga võlakirjade kupongi määramise aluseks olevaks refinantseerimismääraks (RI) tohib olla kas:
a) EURIBOR;
b) Euro LIBOR või
c) võlakirja väljaandnud riigi valitsuse võlakirjade intressimääradel põhinev intressimäär;
3) ujuv kupongimäär peab olema määratud kujul kas:
a) RI + fikseeritud marginaal või
b) RI – fikseeritud marginaal või
c) RI;
4) võlakirjal peab olema likviidne järelturg;
5) võlakiri peab kuuluma Eurosüsteemi tagatisvarade nimekirja.

7. Eesti Pank avaldab oma välisveebilehel nimekirja likviidsusportfellis lubatavatest ujuva kupongimääraga võlakirjadest.

8. Kohustusliku reservi nõude täitmisel arvestatakse likviidsusportfellis ujuva kupongimääraga võlakirju, mis on kantud nimekirja eelmise pangapäeva hommiku kella 9.00ks Eesti aja järgi.

9. Võlakirja nimekirja lisamiseks esitab krediidiasutus taotluse Eesti Panga välisveebilehel toodud taotlusvormil või muul Eesti Panga poolt aktsepteeritud kujul.

10. Kui võlakiri vastab punktis 8 nimetatud tingimustele, siis lisab Eesti Pank võlakirja nimekirja 3 pangapäeva jooksul arvates taotluse saamise päevast.

11. Kui nimekirja kantud võlakiri ei vasta punktis 8 nimetatud tingimustele, siis eemaldab Eesti Pank võlakirja nimekirjast, teatades sellest 5 pangapäeva ette.

12. Krediidiasutuse likviidsusportfelli kontol asuvate võlakirjade päevalõpu nominaalmahtude ja puhashindade fikseerimine toimub Eesti Panga poolt aktsepteeritud välisdepositooriumide Euroclear või Clearstream (edaspidi välisdepositoorium) poolt, kus likviidsusportfelli konto on avatud.

13. Eesti Pank viib igal pangapäeval läbi krediidiasutuse eelmise pangapäeva likviidsusportfelli turuväärtuse arvestuse, mis koosneb järgmistest protseduuridest:
1) leitakse krediidiasutuse likviidsusportfelli turuväärtus Eesti kroonides, võttes aluseks likviidsusportfelli kvaliteedi nõuded ning välisdepositooriumi poolt likviidsusportfelli konto portfellihindamise aruandes kajastatud varade puhashinnad ning nominaalmahud, varade arvestusliku intressi, välisdepositooriumi poolt likviidsusportfelli varade päevalõpu nominaalmahtude fikseerimise hetkel kehtinud Eesti Panga fikseeritud Eesti krooni päevakursid;
2) arvutatakse krediidiasutuse aruandekuu keskmine likviidsusportfelli turuväärtus Eesti kroonides vastavalt «Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestuses kasutatavatele valemitele»;
3) igal pangapäeval fikseeritakse, kas krediidiasutuse aruandekuu keskmine likviidsusportfelli turuväärtus ei ületa krediidiasutusele kehtestatud välisvarade arvestatavuse piirmäära kohustusliku reservi nõude täitmisel. Aruandekuu viimasel kalendripäeval välisvarade arvestatavuse piirmäära ületavat likviidsusportfelli turuväärtust kohustusliku reservi nõude täitmisel ei arvestata.

14. Juhul kui pangapäeval on välisdepositoorium suletud või mittepangapäeval avatud, arvestatakse krediidiasutuse likviidsusportfelli turuväärtuseks eelmisel pangapäeval fikseeritud likviidsusportfelli turuväärtus.

15. Likviidsusportfelli varadele ettenähtud kriteeriumidele vastavuse kontrollimiseks on Eesti Pangal õigus saada andmeid likviidsusportfelli kontode ja neil hoitavate väärtpaberite kohta.

Eesti Panga presidendi 8. detsembri 2006. a määruse nr 11 «Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine»
lisa 2

KOHUSTUSLIKU RESERVI NÕUDE TÄITMISE ARVESTUSES KASUTATAVAD VALEMID

1. Valemites kasutatavad tähistused on toodud järgnevas tabelis.

i	Jooksev kalendripäev; kui ei ole pangapäev, siis arvestatakse selle päeva näitajatena eelmise pangapäeva vastavaid andmeid
m	Kalendripäevade arv aruandekuus
o	Kalendripäevade arv aruandekuus, mille jooksul kehtis kohustusliku reservi nõude kuukeskmise täitmise ja välisvarade arvestamise leping
R_i	Kohustusliku reservi nõue kalendripäeval i
L_i	Likviidsusportfelli turuväärtus kalendripäeval i
S_i	Arvelduskonto päevalõpu jääk kalendripäeval i
M_i	Kalendripäeval i kehtiv vastava krediidiasutuse välisvarade arvestatavuse määr kohustusliku reservi nõude täitmisel
KR	Kuukeskmine kohustusliku reservi nõue
KJ	Kuukeskmine arvelduskonto päevalõpu jääk
KRT	Kuukeskmine kohustusliku reservi nõude täitmine
LP	Kohustusliku reservi nõude täitmisel arvestatud välisvarade maht
LP₁	Kuukeskmine likviidsusportfelli turuväärtus
LP₂	Kuukeskmine välisvarade arvestatavus
T	Leppetrahvi määr
I_R	Aruandekuu viimasel kalendripäeval kehtiv reserviintressi aastamäär
I_PV	Aruandekuu viimasel kalendripäeval kehtiv püsivõimaluse intressi aastamäär
KT	Trahv kohustusliku reservi nõude mittetäitmise eest
RI	Krediidiasutusele makstav reserviintress
PVI	Krediidiasutusele makstav hoiustamise püsivõimaluse intress

2. Likviidseid välisvarasid arvestatakse vastavalt järgnevale tabelile.

	Juhul kui krediidiasutusel on sõlmitud kohustusliku reservi nõude kuukeskmise täitmise leping	Juhul kui krediidiasutusel on sõlmitud kohustusliku reservi nõude kuukeskmise täitmise ja välisvarade arvestamise leping
Likviidsusportfelli turuväärtus kalendripäeval i	0	L_i
Kuukeskmine välisvarade arvestatavus	0	LP₂
Kuukeskmine likviidsusportfelli turuväärtus	0	LP₁
Kuukeskmine välisvarade arvestatavuse täitmine	0	LP

3. Kasutatavad valemid
]]>

Eesti Panga presidendi 8. detsembri 2006. a määruse nr 11 «Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine»
lisa 3

KOHUSTUSLIKU RESERVI NÕUDE TÄITMISE ARVESTUSE TEHNILISED TINGIMUSED

1. Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestuse kohta edastab Eesti Pank krediidiasutusele igal pangapäeval eelmise pangapäeva kohta kella 9.30st kuni 10.00ni järgmised aruanded:
1.1. Kõikidele krediidiasutustele edastatakse «Kohustusliku reservi täitmise aruanne».
1.2. Krediidiasutusele, kes on sõlminud Eesti Pangaga lepingu kohustusliku reservi kuukeskmise täitmise ja välisvarade arvestamise kohta, edastatakse lisaks «Kohustusliku reservi täitmise aruandele» ka «Likviidsusportfelli turuväärtuse aruanne».

2. Kohustusliku reservi täitmise aruanne
2.1. Kohustusliku reservi täitmise aruanne printimiseks

Näide

EESTI PANK

Estonia pst.13

15095 Tallinn

Tel. xxxx xxx

KOHUSTUSLIKU RESERVI TÄITMISE ARUANNE

Krediidiasutus:	yyyyyyyyy
Kuupäev:	pp.kk.aaaa
Konto nr:	zzzzzzzzzz

Kood	Näitaja	Summa
P10	Kohustusliku reservi nõue
P40	Arvelduskonto päevalõpu jääk
P50	Likviidsusportfelli turuväärtus
K10	Kuukeskmine kohustusliku reservi nõue
K30	Kuukeskmine välisvarade arvestatavus
K40	Kuukeskmine likviidsusportfelli turuväärtus
K50	Kohustusliku reservi nõude täitmisel arvestatud välisvarade maht
K60	Kuukeskmine arvelduskonto päevalõpu jääk
K70	Kohustusliku reservi nõude täitmine kroonide ja välisvarade arvelt
I20	Krediidiasutusele makstud reserviintress
I30	Krediidiasutusele makstud hoiustamise püsivõimaluse intress
I40	Trahv kohustusliku reservi nõude mittetäitmise eest

2.2. Kohustusliku reservi täitmise aruanne infosüsteemi lugemiseks

1 kuni n-1 rida

	Väli	Andmetüüp/ maks. pikkus	SELGITUS
1	Pank	N5	Krediidiasutuse kood
2	Kuupäev	N8	Aruande pangapäev. Formaat: AAAAKKPP
3	Kirjekood	C4	Kirjekood (P10…P60, K10…K70, I10…I40)
4	Valuuta	C3	Valuutakood ISO 4217.
5	Summa	N17.2	Näitaja väärtus kroonides

n-s rida

	Väli	Andmetüüp/ maks. pikkus	SELGITUS
1	Pank	N5	Krediidiasutuse kood
2	Kuupäev	N8	Aruande pangapäev. Formaat: AAAAKKPP
3	Kirjekood	C4	9999
4	Valuuta	C4	Tühikud
5	Summa	N17.2	Välja «Summa» 1 kuni n-1 kirje kontrollsumma

3. Likviidsusportfelli turuväärtuse aruanne
3.1. Likviidsusportfelli turuväärtuse aruanne printimiseks

Näide

EESTI PANK

Estonia pst.13

15095 Tallinn

Tel. xxxx xxx

LIKVIIDSUSPORTFELLI ARUANNE

Krediidiasutus:	yyyyyyyyy
Kuupäev:	pp.kkk.aaaa
Konto nr:	zzzzzzzzzzz

ISIN	Nominaal- summa valuutas	*Turuhind (Dirty price)⁷*	Esialgne turu- väärtus	Likviidsus- portfelli turuväärtuse arvestusse minev osa	Arvestatud likviidsus- portfelli turuväärtus	Kvaliteedi grupp
DE0001136927	82 405 000.00	103.47315	1 334 142 832.43	1	1 334 142 832.43	A
DE0001141240	48 010 000.00	104.31075	783 577 358.62	1	783 577 358.62	A

Kokku kvaliteedigrupp	A	2 117 720 191.00

Likviidsusportfelli turuväärtus		2 117 720 191.00

3.2. Likviidsusportfelli turuväärtuse aruanne infosüsteemi lugemiseks

1 kuni n-1 rida

	Väli	Andmetüüp/ maks. pikkus	SELGITUS
1	Pank	N5	Krediidiasutuse kood
2	Kuupaev	N8	Aruande pangapäev. Formaat: AAAAKKPP
3	ISIN	N12	Väärtpaberi unikaalne tunnus
4	Nominaal	N15.2	Nominaalsumma valuutas
5	Turuhind	N12.6	Turuhind (Dirty price)
6	E_turuvrt	N17.2	Esialgne turuväärtus
7	Grupp	C1	Väärtpaberi kvaliteedigrupp
8	Osakaal	N5.2	Koefitsient: likviidsusportfelli turuväärtuse arvestusse minev osa
9	Turuvrt	N17.2	Arvestatud likviidsusportfelli turuväärtus

n-s rida

	Väli	Andmetüüp/ maks. pikkus	SELGITUS
1	Pank	N5	Krediidiasutuse kood
2	Kuupaev	N8	Aruande pangapäev. Formaat: AAAAKKPP
3	ISIN	N12	9999
4
5
6
7
8
9	Turuvrt	N17.2	Välja «Turuvrt «1 kuni n-1 kirje kontrollsumma

4. Aruandefailide spetsifikatsioon
  4.1. Aruanded edastatakse krediidiasutusele failidena (edaspidi aruandefail), kusjuures kasutuse otstarbe järgi eristatakse kaht tüüpi aruandefaile:
    4.1.1. aruandefail printimiseks (tüübitähis «t»);
    4.1.2. aruandefail infosüsteemi lugemiseks (tüübitähis «d»).
  4.2. Infosüsteemi lugemiseks mõeldud aruandefaili spetsifikatsioon:
    4.2.1. aruandefailis on andmeväljade eraldajaks püstjoon (ASCII 124);
    4.2.2. märgistringvormingus (C-character) paiknevad andmeväljad on jutumärkide (ASCII 034) vahel;
    4.2.3. andmevälja «Nominaal» väärtus on välisvääringus;
    4.2.4. andmeväli «Turuhind» on koefitsient;
    4.2.5. andmeväljad «E_turuvrt» ning «Turuvrt» väärtused on kroonides;
    4.2.6. arvu täis- ja murdosa eraldaja on punkt (ASCII 046).
  4.3. Aruandefailide nimestandard:

]]> 4.4. Aruandefailide edastamine krediidiasutustele
4.4.1. Aruandefail zipitakse kohustusliku reservi failiks ning zipfaili nimeks on pref.aaaakkppnnnnn.kresv,
kus

aaaa	– jooksva aasta number;
kk	– jooksva kuu kahekohaline number;
pp	– pangapäeva kahekohaline number jooksval kuul;
kresv	– konstant;
nnnnn	– kokkupakitud faili järjekorranumber antud pangapäeval;
pref	– saaja osapoole lühend arveldussüsteemis.

    4.4.2. Kohustusliku reservi faili ei signeerita ega krüptita.
    4.4.3. Kohustusliku reservi fail antakse üle Eesti Panga tavamaksete arveldussüsteemi (ESTA) failivahetusviisi ja kanaleid kasutades.
  4.5. Koodide tabelid
    4.5.1. Kvaliteedigrupp

Kood	Nimetus
A	Eurotsooni keskvalitsuse võlakirjad
B	Muud lubatud keskvalitsuse võlakirjad
C	Supranatsionaalsed emitendid ja keskvalitsuse garantiiga emitendid
D	Likviidsusportfelli kvaliteedi nõuetele mittevastavad võlakirjad

Eesti Panga presidendi 8. detsembri 2006. a määruse nr 11 «Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine»
lisa 4

KOHUSTUSLIKU RESERVI NÕUDE ARVESTUSE ARUANNE (tuhandetes kroonides, ümardatuna täisühikuteni)

KIRJEKOOD	KIRJE NIMI	KIRJE SISU⁸
	Kirjetele 1, 2 ja 3 rakendatakse kohustusliku reservi üldmäära
321	1. Võlgnevused klientidele tähtajaga kuni 2 aastat	Krediidiasutuse võlgnevused klientidele, v.a krediidiasutustele: • Üleööhoiused • Muud nõudmiseni hoiused • Rahaturu instrumendid Kuni 2-aastase (k.a) lepingulise tähtajaga: • Tähtajalised hoiused • Säästuhoiused • Muud hoiused • Saadud laenud • Valitsuse laenu- ja välisabifondide ressurss • Allutatud laenud • Allutatud võlakirjad • Väärtpaberikohustused: – võlakirjad – aktsiad – osad – muud väärtpaberid
322	2. Võlgnevused mitteresidentsetele krediidiasutustele ja mitteresidentsetele keskpankadele tähtajaga kuni 2 aastat	• Üleööhoiused • Muud nõudmiseni hoiused • Rahaturu instrumendid Kuni 2-aastase (k.a) lepingulise tähtajaga: • Tähtajalised hoiused • Säästuhoiused • Muud hoiused • Saadud laenud • Allutatud laenud • Allutatud võlakirjad • Väärtpaberikohustused: – võlakirjad – aktsiad – osad – muud väärtpaberid
323	3. Finantsgarantiid konsolideerimisgruppi kuuluvatele residentsetele finantseerimisasutustele	Aruandva krediidiasutuse konsolideerimisgruppi kuuluvate residentsete finantseerimisasutuste kohustuste katteks väljastatud finantsgarantiid
	Kirjetele 4 ja 5 rakendatakse kohustusliku reservi erimäära
324	4. Võlgnevused klientidele tähtajaga üle 2 aasta ja repotehingud	Krediidiasutuse võlgnevused klientidele, v.a krediidiasutustele: • Repotehingud (sõltumata tähtajast) Üle 2-aastase lepingulise tähtajaga: • Tähtajalised hoiused • Säästuhoiused • Muud hoiused • Saadud laenud • Valitsuse laenu- ja välisabifondide ressurss • Allutatud laenud • Allutatud võlakirjad • Väärtpaberikohustused: – võlakirjad – aktsiad – osad – muud väärtpaberid
325	5. Võlgnevused mitteresidentsetele krediidiasutustele ja mitteresidentsetele keskpankadele tähtajaga üle 2 aasta ja repotehingud	• Repotehingud (sõltumata tähtajast) Üle 2-aastase lepingulise tähtajaga: • Tähtajalised hoiused • Säästuhoiused • Muud hoiused • Saadud laenud, v.a repo • Allutatud laenud • Allutatud võlakirjad • Väärtpaberikohustused: – võlakirjad – aktsiad – osad – muud väärtpaberid
306	6. Kohustusliku reservi nõude suurus	(kirje 1 + kirje 2 + kirje 3) × kohustusliku reservi üldmäär + (kirje 4 + kirje 5) × kohustusliku reservi erimäär
320	7. Kroonireservi nõue	Kirje 6 × vastava krediidiasutuse Eesti kroonis hoitava reservi määr⁹

¹ Välisdepositooriumi likviidsusportfelli konto portfellihindamise aruanne sisaldab krediidiasutuse likviidsusportfelli kontol hoiustatud varade päevalõpu hindu puhashinnas (clean price) ja varade nominaalmahtusid. Välisdepositooriumi portfellihindamise aruanded on kättesaadavad hiljemalt arvelduspäevale järgneva pangapäeva (S+1) hommikul.
² Puhashind (clean price) on võlakirja hind, mis ei sisalda kogunenud intressi.
³ Turuhind (dirty price) on võlakirja hind, mis sisaldab kogunenud intressi.
⁴ Valuutakursina kasutatakse välisdepositooriumi poolt likviidsusportfelli varade päevalõpu nominaalmahtude fikseerimise hetkel kehtinud Eesti Panga poolt fikseeritud Eesti krooni päevakurssi.
⁵ Näiteks võlakohustuse katteks panditud võlakirjad.
⁶ Vastavalt rahvusvahelisele raamatupidamise standardile IAS on kontroll vara üle defineeritav kui õigus vara käsutada, kasutada ja saada varast omanditulu.
⁷ Ujuva kupongimääraga võlakirjade puhul puhashind (Clean price).
⁸ Lähtutakse ressursi jäägi aruandes, väärtpaberikohustuste jääkide aruandes ning garantiide ja muude tühistamatute ja tühistatavate kohustuste ning nõuete jääkide aruandes kasutatud kirjetest.
⁹ Vastava krediidiasutuse Eesti kroonis hoitava reservi määr = 100% – vastava krediidiasutuse välisvara arvestatavuse määr.

]]>