Rahandusminister määrus terviktekst kord avaldamine avaldatud 2002-10-23 RTL 2002 121 1764 210520 2002-11-01 123 RT I 2018-11-29+02:00 2018 14 129112018014 2019-01-01 2018-11-23 maarus_1_10.02.2010.xsd 129112018014 16 2018-11-28 Maret Mauer 155671 Määruse raamskeem XML struktuuri koostamiseks avaldamine esitatud avaldamiseks 6 2011-04-12 Marike Võime avaldamine esitatud avaldamiseks 11 2016-05-04 Maret Mauer Investorikaitse osafondi kvartaliosamakse aruandluse kord 2002-12-31+02:00 RTL 2003 7 58 234825 2003-01-18+02:00 2004-07-08+03:00 RTL 2004 97 1532 780224 2004-07-23+03:00 (rakendatakse osamakse aruannete koostamisel aruandeperioodide kohta, mis algavad 1. juulil 2004 või hiljem) 2007-12-31 RTL 2008 3 31 12907818 2008-01-14 (kohaldatakse alates 1.01.2008) 2010-10-29 RT I 2010-11-09 1 109112010001 2011-01-01 2011-04-07 RT I 2011-04-13 4 113042011004 2011-04-16 2016-04-29 RT I 2016-05-05 5 105052016005 2016-05-08 2018-11-22 RT I 2018-11-29 10 129112018010 2019-01-01 Määrus kehtestatakse « » § 92 lõike 2 alusel. RT I 2016-05-05 5 105052016005 2016-05-08 1 Reguleerimisala 1 Käesolev Investorikaitse osafondi (edaspidi osafond ) kvartaliosamakse (edaspidi osamakse) aruandluse kord (edaspidi kord ) määrab kindlaks investeerimisasutuse poolt tasumisele kuuluva kvartaliosamakse aruande (edaspidi osamakse aruanne) sisu, selle koostamise metoodika ja esitamise korra. 2 Korda kohaldatakse kõigile äriühingutele, mis on investeerimisasutused „Tagatisfondi seaduse” (edaspidi seadus) § 43 lõike 1 tähenduses ning seaduse § 45 lõikes 2 ja § 46 sätestatud välisriikide investeerimisasutuste Eesti filiaalidele (edaspidi filiaal). RT I 2011-04-13 4 113042011004 2011-04-16 3 Kehtetu – RTL 2003 7 58 234825 2003-01-18+02:00 2 Investeerimisasutuse konsolideerimisgrupp 1 Seaduse §-s 48 sätestatud investeerimisasutuse konsolideerimisgrupina käsitletakse krediidiasutuse konsolideerimisgruppi «Krediidiasutuste seaduse» § 9 tähenduses, investeerimisühingu konsolideerimisgruppi «Väärtpaberituru seaduse» § 95 tähenduses ja kontserni «Äriseadustiku» § 6 tähenduses. 2 Kui investeerimisasutuse konsolideerimisgruppi kuulub vähemalt üks krediidiasutus, käsitatakse investeerimisasutuse konsolideerimisgruppi krediidiasutuse konsolideerimisgrupina ja sellele kohaldatakse «Krediidiasutuste seaduses» ja selle alusel sätestatut. 3 Kui investeerimisasutuse konsolideerimisgruppi ei kuulu ühtegi krediidiasutust ja sinna kuulub vähemalt üks investeerimisühing, käsitatakse investeerimisasutuse konsolideerimisgruppi investeerimisühingu konsolideerimisgrupina ja sellele kohaldatakse «Väärtpaberituru seaduses» ja selle alusel sätestatut. 4 Kui investeerimisasutuse konsolideerimisgruppi ei kuulu mitte ühtegi krediidiasutust ega investeerimisühingut, kohaldatakse investeerimisasutuse konsolideerimisgrupile «Äriseadustiku» kontserni mõistet. 3 Kasutatud mõisted 1 Mittetulundusühingud on isikute vabatahtlikud ühendused ja muud eraõiguslikud juriidilised isikud «Mittetulundusühingute seaduse» tähenduses, kes tegelevad kaupade või teenuste pakkumisega tasuta või tasu eest, kuid kelle eesmärgiks või põhitegevuseks ei ole majandustegevuse kaudu tulu saamine. RT I 2011-04-13 4 113042011004 2011-04-16 2 Riigi- ja kohaliku omavalitsuse äriühingud käesoleva määruse tähenduses on äriühingud, kes kuuluvad riigi keskvalitsuse või kohaliku omavalitsuse valitseva mõju (kontrolli) alla. Kontroll selliste juriidiliste isikute üle võib olla saavutatud kas otseselt osaluse kaudu (riigile või kohalikule omavalitsusele kuulub 100% aktsiatest või osadest või enamotsustusõigus) või kaudselt, mis annab riigile või kohalikule omavalitsusele õiguse määrata äriühingu tegevuspoliitikat või nimetada selle juhtivaid töötajaid. Mõiste hõlmab ka riigi poolt asutatud sihtasutusi ning avalik-õiguslikke juriidilisi isikud. Mõiste alla ei kuulu riigi keskvalitsuse ja kohaliku omavalitsuse valitseva mõju (kontrolli) alla kuuluvad kutselised investorid. RT I 2011-04-13 4 113042011004 2011-04-16 3 Muud äriühingud käesoleva määruse tähenduses on äriühingud (täisühingud, usaldusühingud, osaühingud, aktsiaseltsid, tulundusühistud), kes ei ole kutselised investorid, finantseerimisasutused, ega lõigetes 1 ja 2 nimetatud isikud. Mõiste hõlmab ka füüsilisest isikust ettevõtjad, kes on tööandjaks ühele või enamale töötajale. Muude äriühingute alla ei kuulu investeerimisasutusega samasse konsolideerimisgruppi kuuluvad äriühingud. RT I 2011-04-13 4 113042011004 2011-04-16 4 Eraisikud käesoleva määruse tähenduses on füüsilised isikud ja füüsilisest isikust ettevõtjad, kes ei ole tööandjaks ühelegi töötajale. 5 Kehtetu RT I 2011-04-13 4 113042011004 2011-04-16 6 Investeerimisteenuse liik 1 on käesoleva määruse tähenduses väärtpaberite omandamine ja võõrandamine oma või kliendi arvel ning kliendi nimel ja tehingukorralduste vastuvõtmine, edastamine või täitmine vastavalt «Väärtpaberituru seaduse» § 43 lõike 1 punktidele 1–2. RTL 2008 3 31 12907818 2008-01-14+02:00 – kohaldatakse alates 1.01.2008 7 Investeerimisteenuse liik 2 on käesoleva määruse tähenduses väärtpaberiportfelli valitsemine vastavalt «Väärtpaberituru seaduse» § 43 lõike 1 punktile 4. RTL 2008 3 31 12907818 2008-01-14+02:00 – kohaldatakse alates 1.01.2008 8 Investeerimisteenuse liik 3 on käesoleva määruse tähenduses väärtpaberite hoidmine kliendi jaoks vastavalt «Väärtpaberituru seaduse» § 44 punktile 1. 9 Turuväärtuste summa on käesoleva määruse mõistes investeerimisteenuse liigile 2 vastava teenuse osutamise puhul investeerimisasutuse poolt valitsetavate raha ja väärtpaberite ja investeerimisteenuse liigile 3 vastava teenuse osutamise puhul investeerimisasutuse poolt hoitavate väärtpaberite turuväärtuste summa. Investeerimisteenuse liigile 2 ja 3 vastava teenuse osutamise puhul ei kuulu turuväärtuste summa alla nende väärtpaberite turuväärtused, mida hoitakse investeerimisasutuse klientide arvel Eesti Väärtpaberite Keskregistris avatud väärtpaberikontodel. RT I 2011-04-13 4 113042011004 2011-04-16 4 Osamakse aruande koostamine ja esitamine 1 Investeerimisasutus koostab lisa 1 kohase osamakse aruande. 2 Osamakse aruande esitab Investeerimisasutus Finantsinspektsioonile (edaspidi Inspektsioon) elektrooniliselt XML formaadis. 2 1)]]> Investeerimisasutus on kohustatud aruande esitamisel järgima Finantsinspektsiooni veebilehel avaldatud tehnilisi nõudeid. RT I 2018-11-29 10 129112018010 2019-01-01 3 Inspektsioon edastab osamakse aruannete andmed Tagatisfondile (edaspidi Fond) elektrooniliselt XLS formaadis. 4 Kui Inspektsioon tuvastab aruandes puudusi, teavitab ta sellest viivitamata aruande esitajat. RT I 2011-04-13 4 113042011004 2011-04-16 5 Aruande esitaja on kohustatud lõikes 4 sätestatud juhul puudused kõrvaldama ning esitama Inspektsioonile korrigeeritud aruande. Korrigeeritud aruanne tuleb esitada ka juhul, kui aruande esitaja on varem esitatud andmetes tuvastanud vea või on toimunud eelnevate aruandeperioodide arvestuspõhimõtete muutumine. RT I 2011-04-13 4 113042011004 2011-04-16 5 Aruandeperiood ja tähtajad 1 Investeerimisasutuse osamakse aruandluse aruandeperioodiks on kvartal. 2 Osamakse aruande Inspektsioonile esitamise tähtaeg on aruandeperioodile järgneva kuu 20. päev. RTL 2004 97 1532 780224 2004-07-23+03:00 3 Inspektsioon edastab laekunud osamakse aruannete andmed Fondile hiljemalt iga kvartali teise kuu esimeseks päevaks.  4 Juhul kui kuu 20. päev või kvartali teise kuu esimene päev on puhkepäev, esitatakse ja edastatakse osamakse aruanne puhkepäevale järgneval esimesel tööpäeval. RTL 2004 97 1532 780224 2004-07-23+03:00 6 Rakendussätted Kehtetu – RTL 2008 3 31 12907818 2008-01-14+02:00 – kohaldatakse alates 1.01.2008 Lisa Nõuded investorikaitse osafondi kvartaliosamakse aruandele RT I 2011-04-13 4 113042011004 2011-04-16