Vastavalt väärtpaberituru seadusele (RT 1993 I, 35, 453) Vabariigi Valitsus määrab:

Kinnitada:
1) "Väärtpaberite avaliku väljalaske kord" (juurde lisatud);
2) "Väärtpaberite avaliku väljalaske registreerimise kord" (juurde lisatud).

Väärtpaberite avaliku väljalaske kord

I. Üldsätted

1. Väärtpaberite avaliku väljalaske aluseks on emitendi kirjalik otsus, kus peab olema märgitud:
1) emissiooni eesmärk;
2) emiteeritavate väärtpaberite liik;
3) emissiooni suurus;
4) emiteeritavate väärtpaberite tähtaeg;
5) tuluprotsent (fikseeritud tulumääraga väärtpaberite puhul);
6) väärtpaberitega seotud õigused ja kohustused.

2. Vastavalt emitendi ja väärtpaberivahendaja vahel sõlmitud lepingule võib väärtpaberite avaliku emissiooni korraldajaks ja esmaslevitajaks olla väärtpaberivahendaja.

II. Emissiooniprospekt

3. Emitent peab koostama avalikult emiteeritavate väärtpaberite emissiooniprospekti, lähtudes väärtpaberituru seaduse (RT 1993 I, 35, 453) paragrahvis 11 esitatud tingimustest ning käesolevas osas esitatud nõuetest.

4. Emissiooniprospekt tuleb koostada eesti keeles ja kujundada nii, et prospekti kasutajal oleks sellest lihtne vajalikku informatsiooni saada. Prospektis esitatud informatsioon peab vastama väärtpaberite registreerimise päeva seisule.

5. Kui käesolevas korras nõutud andmed on esitatud emitendi aastaaruandes, pole neid vaja dubleerida, kui aastaaruanne on emissiooniprospekti koostisosa.

6. Emissiooniprospektis peab olema kogu informatsioon emitendi ja väärtpaberite emissiooni kohta ning vähemalt järgmised andmed:

1) üldinformatsioon väärtpaberite kohta:
- andmed emissiooni kohta (väärtpaberite liik, emissiooni maht, emiteeritavate väärtpaberite arv ja ühe väärtpaberi nominaalväärtus ning pakkumishind koos hinna arvutusega);
- andmed väärtpaberite väljalaskmise kohta (emissiooniotsuse tegemise kuupäev, väärtpaberite levitamise algus- ja lõpukuupäev, levitamise kohad, tingimused ja kord, nende tagasiostmise ja edasimüügi kord, väärtpaberite ostjatele kehtestatud eritingimused);
- andmed väärtpaberite hinna- ja maksetingimuste kohta (ühe väärtpaberi hind, hinna kujundamise üldalused, väärtpaberite eest tasumise viis ja kord);
- garantide (allakirjutajate) nimed ja aadressid ning kõikide nende juriidiliste ja füüsiliste isikute nimed ja aadressid, kes levitavad väärtpaberit, kaasa arvatud eelnimetatud isikute omanduses olevate sama emitendi väärtpaberite arv ning kavandatav märgitavate väärtpaberite arv;
- andmed väärtpaberitest saadava tulu kohta (võlakirjade intressimäär või selle määramise meetod, eelisaktsiate dividendimäär, tulude väljamaksmise kord (sh.ajakava) ja kohad);
- väärtpaberite maksimaalse tulususe ja riskifaktorite analüüs;

2) üldinformatsioon emitendi kohta:
- emitendi täielik nimi, registreerimisnumber ja registreerimise kuupäev ning registreerinud asutuse nimetus;
- emitendi juriidiline aadress;
- emitendi kui juriidilise isiku omanike loetelu (nimed, aadressid, osaluse suurus), kellele kuuluv osa põhikapitalis annab vähemalt 5 protsenti häältest;

3) üldandmed emitendi kapitali kohta:
- andmed emitendi põhikapitali kohta (põhikapitali suurus, selle jagunemine aktsiateks, varem emiteeritud aktsiate arv ja jagunemine liikide lõikes, millised õigused annab aktsionärile üht või teist liiki aktsiate omamine);

4) üldandmed emitendi äritegevuse kohta:
- andmed emitendi poolt varem emiteeritud väärtpaberite kohta emissioonide kaupa (väärtpaberite liik, väljalaskmise ja tagasiostmise kuupäev, emissiooni maht, emiteeritud väärtpaberite arv, dividendide või intresside väljamaksmise kord ja aeg);

5) üldandmed emitendi varalise ja finantsilise seisu kohta:
- andmed emitendi vara kohta;
- andmed tehtud pikaajaliste finantsinvesteeringute kohta (aktsiad, osakud, muud väärtpaberid, laenuks antud vahendid, muud investeeringud);
- andmed pangalaenude kohta (lühiajalised, pikaajalised, kaasa arvatud aegunud pangalaenud, võlgnevuse jagunemine kreeditoride vahel);
- andmed maksevõlgnevuste kohta emissiooniotsuse tegemise hetkel (võlasummade jagunemine kreeditoride vahel);
- viimase aruandeaasta kasumi ja kahjumi aruanne, mille on kinnitanud ettevõtte juht;

6) andmed esitatud aastaaruannete kontrolli kohta:
- emitent peab esitama audiitori poolt kirjalikult kinnitatud raamatupidamisbilansid ja kasumiaruanded kuni viimase kolme aruandeaasta kohta ning raamatupidamisbilansi ja kasumiaruande emissiooniotsusele eelnenud kvartali lõpu seisuga;

7) üldinformatsioon emitendi üld- ja juhtimisstruktuuri ning selle järelevalveorganisatsiooni kohta:
- emitendi üld- ja juhtimisstruktuur (tütarettevõtete, filiaalide ja esinduste loetelu koos aadresside, avamiskuu- päeva, tegevusvaldkonna, põhikapitali, käibe, kasumi ja võlgnevuse suurusega väärtpaberite emissiooni kohta otsuse tegemise päeval);
- emitendi juhatus ja tegevjuhtkond (isikute nimed, haridus ning viimase kolme aasta töö- ja ametikohad);

8) üldinformatsioon viimase aja (1-6 kuud) äritegevuse kohta.

7. Emissiooniprospekti peavad olema läbi vaadanud ja kinnitanud oma allkirjaga audiitor ja juhatuse eestseisuse või nõukogu juht tõendamaks prospektis esitatud andmete õigsust.

8. Emissiooniprospekti levitamine:
1) emitent on kohustatud prospekti kättesaadavaks tegema kõigile huvitatud isikutele (potentsiaalsetele investoritele);
2) väärtpabereid ei või müüa ilma emissiooniprospektita.

III. Väärtpaberite rekvisiidid

9. Väärtpaber peab olema esteetiliselt kujundatud.

10. Väärtpaberitele tuleb kanda:
1) emitendi ametlik nimetus ja aadress;
2) emitendi logo;
3) väärtpaberi seerianumber ja nominaalväärtus;
4) väärtpaberi omaniku nimi;
5) väärtpaberi väljalaske kuupäev, väärtpaberite üldarv ning põhivahendite suurus (aktsiakapital) väljalaskekuupäeval;
6) andmed esmaslevitaja kohta ja märge omandiõiguse loovutamise kohta;
7) emitendi kohustused;
8) info tagasiostmise ja edasimüügi kohta;
9) emitendi juhatuse esindaja ja tegevdirektori allkiri.

11. Väärtpaberid peavad olema trükitud turvapõhjadele, mille nõuded kinnitab Väärtpaberiamet.

12. Väärtpaberid võivad olla välja lastud ka elektroonilistel kontodel või füüsilistel kandjatel (näiteks sertifikaatidel), millel peavad olema järgmised andmed:
1) emitendi ametlik nimetus ja aadress;
2) väärtpaberi seerianumber ja nominaalväärtus;
3) väärtpaberi omaniku nimi;
4) väärtpaberi väljalaske kuupäev, väärtpaberite üldarv, aktsiakapitali suurus väljalaske kuupäeval;
5) andmed esmaslevitamise kohta;
6) info tagasiostmise ja edasimüügi kohta;
7) emitendi juhatuse esindaja ja tegevdirektori allkiri.

IV. Emissiooni väljakuulutamine ja esmaslevitamine

13. Kui emitent on saanud Väärtpaberiametilt registreerimistunnistuse, võib ta registreeritud emissiooni välja kuulutada. Emitent avaldab sellekohase kuulutuse vähemalt ühes üleriigilise levikuga (tiraaz üle 35 000) ajalehes. Kuulutuses peab olema:
1) emitendi nimi ja aadress;
2) väärtpaberite liik;
3) emissiooni suurus;
4) väärtpaberite avaliku levitamise alguskuupäev;
5) väärtpaberite nominaalväärtus ja müügihind;
6) emissiooniprospekti ja väärtpaberite levitamise kohad.

14. Reklaami avaldamine emissiooni kohta toimub väärtpaberituru seaduse paragrahvi 12 lõike 3 alusel.

15. Emissiooni esmaslevitamise lõpetamisest peab emitent avalikult teatama samas ajalehes, kus avaldati emissiooni avaliku väljakuulutamise teade.

16. Esmaslevitamise lõpetamise järel esitab emitent Väärtpaberiametile aruande emissiooni levitamise tulemuste kohta.

Väärtpaberite avaliku väljalaske registreerimise kord

1. Emitent on kohustatud registreerima väärtpaberite avaliku väljalaske vastavalt väärtpaberituru seaduse paragrahvile 9. Enne väärtpaberite registreerimist ei või emitent teha mingisugust avaldust, mis puudutab kavandatavat avalikku pakkumist.

2. Väärtpaberite avaliku väljalaske registreerimiseks tuleb Väärtpaberiametile esitada väärtpaberituru seaduse paragrahvi 10 nõuetele vastav avaldus.

3. Väärtpaberite avaliku väljalaske registreerimiseks maksab emitent nimistuga liitumise maksu 0,1 protsenti väärtpaberite emissiooni mahust (kavatsetava müügihinna järgi), kuid mitte rohkem kui 50 tuhat krooni ühelt emissioonilt. Nimistuga liitumise maks laekub riigieelarvesse.

4. Väärtpaberiamet peab emitendi poolt esitatud dokumendid läbi vaatama ja tegema otsuse 30 päeva jooksul dokumentide laekumisest arvates.

5. Väärtpaberite avaliku väljalaske registreerimise korral annab Väärtpaberiamet emitendile vastava registreerimistunnistuse, mis on aluseks väärtpaberi levitamisel.

6. Väärtpaberite avaliku väljalaske mitteregistreerimise korral annab Väärtpaberiamet emitendile kirjaliku põhjenduse mitteregistreerimise kohta.

7. Emissiooni mitteregistreerimiseks võivad olla järgmised põhjused:
1) väärtpaberite emissiooni tingimused on vastuolus kehtiva seadusandlusega;
2) emissiooniprospektis esitatud andmed on ebatäpsed või ei vasta emissiooniprospekti suhtes kehtestatud nõuetele;
3) väärtpaberid ei vasta Väärtpaberiameti poolt kehtestatud turvanõuetele.

8. Väärtpaberiametil on õigus nõuda talle esitatud dokumentides, mis pole nõuetekohaselt vormistatud, muudatuste tegemist tema poolt määratud tähtajaks ja seejärel emissioon registreerida.

9. Emissiooni mitteregistreerimise korral tagastab Väärtpaberiamet emitendile 10 päeva jooksul 50 protsenti nimistuga liitumise maksust.

10. Väärtpaberiamet vastutab emissiooniprospektis antud informatsiooni ettenähtud korras esitamise eest ning teostab kontrolli väärtpaberite realiseerimise õiguspärasuse üle.

Õiend
Akti metaandmetesse lisatud avaldamise andmed, parandatud vorming.