Määrus kehtestatakse krediidiasutuste seaduse § 91 lõigete 1 ja 3, riikliku statistika seaduse § 301 lõike 31, Euroopa Keskpankade Süsteemi ja Euroopa Keskpanga põhikirja artikli 5 ja nõukogu määruse (EÜ) nr 2533/98, 23. november 1998, statistilise teabe kogumise kohta Euroopa Keskpanga poolt (ELT L 318, 27.11.1998, lk 8–19) artikli 4 alusel.
[RT I, 18.06.2024, 1 - jõust. 21.06.2024]
1. peatükk Üldsätted
§ 1.
Määruse reguleerimisala
Määrusega kehtestatakse:
1) Määruse § 3 lõikes 1 nimetatud Eesti Panga, Finantsinspektsiooni ja Rahapesu Andmebüroo ülesannete täitmiseks vajalike aruannete (edaspidi aruanded) sisu- ja struktuurinõuded, mida tuleb järgida Euroopa Keskpanga määrusega (EL) nr 2016/867 (granulaarsete krediidi- ja krediidiriskiandmete kogumise kohta) ette nähtud detailsete krediidi- ja krediidiriskiandmete (edaspidi krediidiandmed) esitamisel;
[RT I, 22.01.2021, 3 - jõust. 25.01.2021]
2) määruse § 3 lõikes 1 nimetatud aruannete Eesti Pangale esitamise tähtajad ja kord.
§ 2.
Määruse kohaldamine
(1) Määrusega ette nähtud aruandeid on kohustatud koostama ja esitama kõik Eestis tegutsevad krediidiasutused ja välisriikide krediidiasutuste filiaalid (edaspidi krediidiasutused).
(2) Kooskõlas Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 2016/867 artikli 16 lõikega 1 võib Eesti Pank teha väikeste krediidiasutuste puhul erandi ning loobuda käesoleva määrusega kehtestatud aruannete esitamise nõudest. Eesti Pank teavitab krediidiasutust määruse kohaldamise erandi rakendamisest ja lõpetamisest kooskõlas Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 2016/867 artikli 16 lõikega 4.
2. peatükk Aruanded, nende koostamise põhimõtted ja esitamine
§ 3.
Aruanded ja nende koostamine
(1) Krediidiasutus on kohustatud koostama ja Eesti Pangale esitama järgmised aruanded:
1) residendist vastaspoolte aruanne koodiga 2201 (lisa 1);
2) mitteresidendist vastaspoolte aruanne koodiga 2202 (lisa 2);
3) instrumendi aruanne koodiga 2210 (lisa 3);
4) instrumendi finantsnäitajate aruanne koodiga 2211 (lisa 4);
5) solidaarvastutuse aruanne koodiga 2212 (lisa 5);
6) vastaspoole rolli aruanne koodiga 2213 (lisa 6);
7) raamatupidamisandmete aruanne koodiga 2214 (lisa 7);
8) tagatiste aruanne koodiga 2215 (lisa 8);
9) instrumendiga seotud tagatiste aruanne koodiga 2216 (lisa 9);
10) vastaspoole riski aruanne koodiga 2217 (lisa 10);
11) vastaspoole makseviivituse aruanne koodiga 2218 (lisa 11).
(2) Aruannete koostamisel tuleb lähtuda Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 2016/867 artikli 4 lõikes 1 sätestatud nõuetest.
(3) Aruannete koostamisel ei rakendata Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 2016/867 artiklis 5 määratletud aruandluskünnist.
(4) Määruse lisades 1–11 kasutatakse mõisteid Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 2016/867 lisa 4 tähenduses.
(5) Määruse lisades 1 ja 2 kasutatakse mõisteid „resident” ja „mitteresident” Eesti Panga presidendi 30. märtsi 2021. aasta määruses nr 3 „Krediidiasutuse bilansi täiendava aruandluse kehtestamine” määratletud tähenduses.
[RT I, 28.05.2021, 1 - jõust. 01.01.2022]
(6) Krediidiasutus, millel on filiaale väljaspool Eestit, on kohustatud kajastama aruannetes nii krediidiasutuse Eestis paikneva üksuse kui ka andmeid esitavas liikmesriigis (edaspidi liikmesriik) asuva filiaali krediidiandmeid. Kooskõlas Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 2016/867 artikli 6 lõike 3 punktiga a võib Eesti Pank liikmesriikides asuvate filiaalide krediidiandmete kogumisel loobuda täielikult või osaliselt käesoleva määruse § 3 lõike 1 punktides 1–6 nimetatud aruannete esitamise nõudest. Eesti Pank teavitab krediidiasutust, kui on otsustanud määruse § 3 lõike 1 punktides 1–6 nimetatud aruannete esitamise nõudest loobuda.
(7) Kooskõlas Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 2016/867 artikli 6 lõike 3 punktiga b võib Eesti Pank liikmesriikide krediidiasutuste Eestis tegutsevate filiaalide krediidiandmete kogumisel loobuda täielikult või osaliselt käesoleva määruse § 3 lõike 1 punktides 7–11 nimetatud aruannete esitamise nõudest. Eesti Pank teavitab krediidiasutuse filiaali, kui on otsustanud määruse § 3 lõike 1 punktides 7–11 nimetatud aruannete esitamise nõudest loobuda.
§ 4.
Aruandeperiood ja aruannete esitamise tähtajad
(1) Määruse § 3 lõike 1 punktides 1–6, 8, 9 ja 11 nimetatud aruannete aruandeperiood on kuu. Määruse § 3 lõike 1 punktides 7 ja 10 nimetatud aruannete aruandeperiood on kvartal.
(2) Määruse § 3 lõike 1 punktides 1 ja 2 nimetatud aruanded esitatakse viieteistkümnendaks pangapäevaks pärast aruandeperioodi lõppu; § 3 lõike 1 punktides 3–6, 8, 9 ja 11 nimetatud aruanded esitatakse seitsmeteistkümnendaks pangapäevaks pärast aruandeperioodi lõppu; § 3 lõike 1 punktides 7 ja 10 nimetatud aruanded esitatakse kolmekümne viiendaks pangapäevaks pärast aruandeperioodi lõppu.
§ 5.
Aruannete esitamine
(1) Aruanded esitatakse Eesti Pangale elektrooniliselt XML-is (eXtensible Markup Language) vormindatud dokumentidena Eesti Panga presidendi 29. mai 2018. aasta määruse nr 4 „Aruannete elektroonilise esitamise nõuded” (RT I, 05.06.2018, 1) kohaselt.
[RT I, 19.06.2018, 1 - jõust. 01.01.2019]
(2) Vigade tuvastamisel ja arvestuspõhimõtete muutmisel esitatakse elektrooniliselt uued korrigeeritud aruanded.
(3) Aruannetes esitatav tekst ja tunnused ei või sisaldada järgmisi sümboleid: >, <, &, ', ".
3. peatükk Rakendussätted
§ 6.
Määruse jõustumine ja kohaldamine
(1) Määrus jõustub 31. märtsil 2018.
(2) Määrust kohaldatakse järgmiselt:
1) määruse § 3 lõike 1 punktides 1 ja 2 nimetatud aruanded koostatakse ja esitatakse esmakordselt 31. märtsi 2018 seisuga ning edaspidi aruandeperioodide kohta, mis lõpevad 30. septembril 2018 ja hiljem;
2) määruse § 3 lõike 1 punktides 3–11 nimetatud aruanded koostatakse ja esitatakse aruandeperioodide kohta, mis lõpevad 30. septembril 2018 ja hiljem.
Kustutatud
Lisatud
Facebook
X.com